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« SERMA INGENIERIE » Société par actions simplifiée au capital de 1 800 000 eur

« SERMA INGENIERIE » Société par actions simplifiée au capital de 1 800 000 euros Siège social : Rue de l’Aussonnelle – Au Village 31700 – CORNEBARRIEU RCS Toulouse B 378 457 857 RAPPORT DE GESTION DU PRESIDENT EXERCICE SOCIAL CLOS LE 31 DECEMBRE 2008 Cher Monsieur En ma qualité de Président de la société « SERMA INGENIERIE », j’ai, conformément aux dispositions de l’article L.227-9 du Code de commerce, en vue de l’approbation des comptes de l’exercice clos le 31 Décembre 2008 par la société « SERMA TECHNOLOGIES », associée unique, établi le présent rapport de gestion sur les opérations de l’exercice écoulé. 1. ACTIVITE DE LA SOCIETE • Situation et évolution de la société au cours de l’exercice : Le total des produits d’exploitation s’élève à 20 191 K€, en progression de 17 %, à périmètre constant, par rapport à l’exercice 2007. Les produits d’exploitation se répartissent comme suit : - Ventes de marchandises 14 K€ - Production vendue (Biens) 3 866 K€ - Production vendue (Services) 15 242 K€ - Produits des activités annexes 34 K€ Chiffres d’affaires 19 155 K€ - Production stockée 433 K€ - Production immobilisée 122 K€ - Subvention d’exploitation 359 K€ - Reprises/amort. et provisions, Transf. de charges120 K€ - Autres produits 0 K€ Les charges d’exploitation se sont élevées à 18 709 K€, en progression de 13 %, à périmètre comparable, par rapport à l’exercice précédent et sont réparties de la manière suivante : - Achats de marchandises 0 K€ - Achats de matières premières 1 350 K€ - Achats autres approvisionnements 24 K€ - Variations de stock matières premières 12 K€ - Autres charges externes 4 219 K€ - Impôts, taxes et versements assimilés 570 K€ - Rémunérations du personnel 8 339 K€ - Charges sociales 3 950 K€ - Dotations aux amortissements et provisions 217 K€ - Autres charges d’exploitation 27 K€ Après participation et Impôts sur les Sociétés, le résultat net de l’exercice 2008 s’élève à 1 828 K€. A noter que cette progression est constituée par un Crédit d’Impôt Recherche significatif en 2008 (1 131 K€). • Évolutions prévisibles et perspectives d’avenir : Le Budget 2009 de la Serma Ingenierie fait ressortir un objectif de Chiffre d’Affaires de 21 680 K€ soit une progression de 13 % par rapport au Chiffre d’Affaires réel 2008. Le résultat d’exploitation est de 1 460 K€ avec un ratio de 7% du Chiffre d’Affaires attendu (7 % au Budget 2008). Le résultat net avant Impôt est de 1 428 K€ contre 1 147 K€ à Fin Décembre 2008 (soit un ratio de 7 % du CA attendu en 2009). 2. AUTRES FAITS MARQUANTS • L’activité en 2008 a progressé de presque 20% et s’approche du Chiffre d’Affaires budgété pour 2008 (19 121 K€ en réel contre 19 724 K€ au Budget). Cette performance a pu se concrétiser grâce à la mise en place, fin 2007, d’une synergie commerciale au sein du Groupe Serma Technologies. Ainsi, SERMA INGENIERIE a conquis de nouveaux clients ou maintenu son portefeuille dans les régions où elle est présente (Bassin Parisien et Midi Toulousain). D’une manière générale, l’activité a été soutenue et SERMA INGENIERIE a vu ses effectifs dépasser les 230 salariés. Les bonnes performances tout au long de l’année 2008 ont permis une nette remontée de la trésorerie. Cette dernière s’est améliorée de plus de 700 K€ passant de -900 K€ à fin 2007 à -200 K€ à fin 2008. Dans l’hypothèse d’un contexte économique stable, cette tendance devrait se consolider en 2009. En effet, le budget de trésorerie présente un excédent de plus d’1 M€ à fin 2009. • Evénements importants survenus depuis la clôture de l’exercice : La direction de SERMA INGENIERIE a régulièrement convoqué les membres des Comités d’Etablissement sur un projet de restructuration entraînant des licenciements économiques. Ce projet concerne l’activité Prestation de Services de l’établissement de GUYANCOURT. Il est envisagé de licencier 8 personnes. La première réunion au titre du Livre IV s’est tenue le Jeudi 15 Janvier. Les membres des Comités d’Etablissements ont émis, à l’issue de la réunion, un avis favorable sur le projet de restructuration du service Prestation de Services. La seconde réunion au titre du Livre III s’est tenue le Mercredi 21 Janvier. Les membres des Comités d’Etablissement ont rendu un avis défavorable. Malgré cet avis défavorable, la Direction souhaite poursuivre le déroulement de cette procédure et a donc convoqué, de façon régulière, les personnes concernées. 3. RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT En 2008, la société SERMA INGENIERIE a engagé 3 941 K€ de frais de recherche et développement qui ont fait l’objet de subvention et d’un crédit impôt recherche. 4. SITUATION FINANCIERE ET ENDETTEMENT La situation financière s’est améliorée au cours de l’exercice 2008 et se traduit par les éléments suivants : 2008 2007 Emprunt et dettes 215 497 € 1 024 331 € VMP et Disponibilités 42 846 € 24 422 € Trésorerie nette (170 126 €) (999 909) € 5. COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL ET MODIFICATIONS INTERVENUES EN COURS D’EXERCICE Le capital de la société SERMA INGENIERIE n’a pas enregistré de modification au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2008. 6. RESULTATS - AFFECTATION Les règles et méthodes comptables qui ont été mises en application pour l’établissement des comptes sociaux soumis à votre approbation sont mentionnées dans l’annexe jointe au bilan et au compte de résultat. Aucune modification n’a été apportée au mode de présentation des comptes annuels ou aux méthodes d’évaluation. • Examen des comptes et résultats : Au cours de l’exercice clos le 31/12/2008, le chiffre d’affaires s’est élevé à 19 155 443 euros. L’effectif salarié à la clôture de l’exercice s’élevait à 235 personnes. Les traitements et salaires se sont élevés à la somme de 8 339 361 euros. Les cotisations sociales et avantages sociaux se sont élevés à 3 950 111 euros. Les charges d’exploitation se sont élevées à 18 708 970 euros. Le résultat d’exploitation ressort pour l’exercice à 1 482 059 euros. Le résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de (52 013) euros, ressort pour l’exercice à 1 430 046 euros. Le compte de divers produits et charges exceptionnels se solde par un résultat exceptionnel de (74 681) euros. Après participation et IS, le résultat net de l’exercice se solde par un bénéfice de 1 827 673 euros. • Proposition d’affectation du résultat : Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu’ils vous sont présentés et d’affecter le bénéfice net comptable de l’exercice s’élevant 1 827 673 €uros de la manière suivante : - Bénéfice de 1 827 673 € - A titre de dividende, la somme de 699 750 € - au compte « Report à nouveau », le solde soit la somme de 1 127 923 € Le dividende est ainsi fixé à 6,22 € par action. Sur le plan fiscal, conformément aux dispositions en vigueur à compter du 1er janvier 2006, ce dividende n’ouvre pas droit à l’abattement de 40 % puisque l’associé unique est une personne morale. • Rappel des dividendes antérieurement distribués : Afin de nous conformer aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu’au cours des 3 derniers exercices, trois distributions de dividendes ont été réalisées : 1. lors de l’exercice antérieur (2007), s’élevant à la somme de 300 375 € et que ce dividende n’ouvre pas droit à l’abattement de 40 % puisque l’associé unique est une personne morale, 2. lors de l’exercice 2006, s’élevant à la somme de 280 125 € et que ce dividende n’ouvre pas droit à l’abattement de 40 % puisque l’associé unique est une personne morale, 3. lors de l’exercice 2005, s’élevant à la somme de 100 125 € et que ce dividende n’ouvre pas droit à l’abattement de 50 % puisque l’associé unique est une personne morale • Dépenses non déductibles fiscalement : Conformément aux dispositions de l’article 223 quater du CGI, nous vous précisons que les comptes de l’exercice écoulé prennent en charge une somme de 16 843 €, correspondant à des dépenses non déductibles fiscalement. • Tableau des résultats des cinq derniers exercices : Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l’article R 225-102 du Code de Commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la société au cours de chacun des cinq derniers exercices. 7. COMMISSAIRE AUX COMPTES Le commissaire aux comptes a procédé aux contrôles et vérifications prévus par la loi. Son opinion sur les comptes annuels est consignée dans son rapport général. Nous vous précisons par ailleurs que les mandats du commissaire aux comptes titulaire, Madame Florence RANOUX et du commissaire aux comptes suppléant, Monsieur Jean- Michel GAUDIN, viennent à expiration avec la présente Assemblée. Vous aurez donc à vous prononcer sur le renouvellement de leurs mandats. Il va maintenant vous être donné lecture du rapport général du commissaire aux comptes. Le Président uploads/Finance/ rapport-gestion-2008-serma-ingenierie.pdf