Remerciez-le!

Remerciez @Admin pour avoir partagé cet document gratuitement, de la manière la plus simple, en partageant sur les réseaux sociaux.

جامعة تونس االفتراضية Mastère professionnel en Optimisation et Modernisation de

جامعة تونس االفتراضية Mastère professionnel en Optimisation et Modernisation des Entreprises MOME Présenté par Wissem Bouchnak Pour l’obtention du Diplôme de mastère professionnel Business plan d'un projet de construction d’un Delphinarium situé dans le terminal de croisière de la Goulette Réalisé à Goulette Shipping Cruise Soutenu le 23 juin 2018 Devant le Jury : Président : Mme Wafa Belkahla Rapporteur : Mme Amani Mahjoubi Encadrant Organisme d’accueil : M. Mustapha Jabeur Encadrant UVT : M. El Hassen Taktak Année Universitaire : 2017/2018 I Remerciements Avant d’entamer ce travail, je remercie Dieu le tout puissant de m’avoir donné la foi et de m’avoir permis d’arriver là. Je tiens aussi à exprimer mes sentiments de gratitude aux enseignants de l’Université Virtuelle de Tunis qui ont contribué laborieusement à ma formation. Je remercie les membres de jury qui ont accepté d’évaluer ce modeste travail. Qu’ils auraient la gratitude de l’enrichir par leurs critiques. Je tiens à présenter mes profondes reconnaissances à monsieur El Hassen TAKTAK pour tous les efforts qu’il a fournis et la vaillance qu’il m’a accordée pour le bon déroulement de ce travail ainsi que tous mes remerciements pour les conseils et le temps consacré. Un remerciement particulier à monsieur Mustapha JABEUR le Président Directeur Général de la société Goulette Shipping Cruise pour son encadrement professionnel, pour tous les conseils et les informations qu’il m’a dispensées afin de réussir ce travail. Mots clés : Delphinarium-Busines plan-Etude du projet- Etude du marché- Rentabilité II Liste des abréviations BOT Build, Operate and Transfer (batir, exploiter et transferer) OMMP Office de la Marine Marchande et des Ports ONTT Office National du Tourisme Tunisien CLIA Cruise Lines International Association INS Institut National de la Statistique PESTEL Politique, Economique, Sociologique, Technologique, Ecologique, Légal PORTER Le modèle des cinq forces de Michael Porter HS Haute saison MS Moyenne saison BS Basse saison KDT Mille dinars TFP Taxe de Formation Professionnelle FOLRPLOS Fonds pour la Promotion des Logements aux Salarié SIVP Stage d'Initiation à la Vie Professionnelle EBE Excédent Brut d'Exploitation VAN Valeur Actuelle Nette CF Cash-Flow t Taux d’actualisation i Période TRI Taux de Rentabilité Interne TMM Taux moyen du marché monétaire III Résumé Dans le cadre de l’innovation dans les projets touristiques et l’optimisation de l’utilisation des compétences requises dans le domaine du tourisme de croisière, s’intègre la création d’un projet de delphinarium qui représente une première en Tunisie et qui sera un catalyseur pour diversifier les produits touristiques pour les croisiéristes ainsi qu’à d’autres types de clientèles. L’objectif général du projet consiste à créer un site d’attraction dans les domaines de la société et qui représente une partie concédée du domaine portuaire de La Goulette, ce projet, dont l’objectif est d’augmenter le nombre de croisiéristes et créer un produit touristique innovant pour les Tunisiens, va renforcer la position de la Tunisie en tant que destination de tourisme de croisière. Cette étude va présenter la faisabilité de ce projet par l’analyse des opportunités et menaces, les ressources et compétences requises, l’analyse de la concurrence ainsi que la rentabilité de ce projet. IV Table des matières Remerciements ............................................................................................................................ I Liste des abréviations ................................................................................................................ II Résumé ..................................................................................................................................... III Table des matières .................................................................................................................... IV Liste des figures ...................................................................................................................... VII Liste des tableaux .................................................................................................................. VIII Introduction générale .................................................................................................................. 1 Chapitre 1 : Descriptif du projet ................................................................................................. 2 1.1. Introduction ......................................................................................................................... 3 1.2. Présentation du projet .......................................................................................................... 3 1.2.1. Présentation de la société accueillante ............................................................................. 3 1.2.2. Contexte ........................................................................................................................... 4 1.2.3. Composantes du projet ..................................................................................................... 5 1.2.4. Positionnement géographique .......................................................................................... 5 1.3. Missions et objectifs ............................................................................................................ 6 1.3.1. Missions ........................................................................................................................... 6 1.3.2. Objectifs ........................................................................................................................... 6 1.4. Apports en innovation et facteurs clés de succès ................................................................ 7 1.4.1. Apports en innovation ...................................................................................................... 7 1.4.2. Facteurs clés de succès ..................................................................................................... 7 1.5. Réglementation du secteur .................................................................................................. 8 1.5.1. Contrat de concession avec l’Etat .................................................................................... 8 1.5.2. Régime des concessions ................................................................................................... 8 1.5.3. Régime des investissements dans le secteur touristique .................................................. 8 Chapitre 2 : Etude du marché ................................................................................................... 11 2.1. Introduction ....................................................................................................................... 12 2.2. Marché potentiel et marché cible ...................................................................................... 12 2.2.1. Marché croisiériste ......................................................................................................... 12 2.2.2. Marché Tunisien ............................................................................................................. 16 2.3. Plan marketing ................................................................................................................... 17 2.3.1. Le produit ....................................................................................................................... 17 V 2.3.2. Le prix ............................................................................................................................ 17 2.3.3. Emplacement .................................................................................................................. 18 2.3.4. Promotion et communication ......................................................................................... 18 2.3.5. Le personnel ................................................................................................................... 18 2.3.6. Processus ........................................................................................................................ 18 2.3.7. Preuves physiques .......................................................................................................... 18 2.4. Diagnostic interne et externe ............................................................................................. 19 2.4.1. Le diagnostic de l'environnement de l’entreprise ........................................................... 19 2.4.2. Le diagnostic interne ...................................................................................................... 21 2.5. Modélisation du chiffre d’affaires ..................................................................................... 22 2.5.1. Prévision de la demande ................................................................................................. 22 2.5.2. Politique de prix ............................................................................................................. 24 Chapitre 3 : Etude des moyens techniques et de financement ................................................. 27 3.1. Introduction ....................................................................................................................... 28 3.2. Description technique du projet ........................................................................................ 28 3.2.1. Composition du projet .................................................................................................... 28 3.2.2. Processus opérationnel ................................................................................................... 29 3.3. Les moyens nécessaires ..................................................................................................... 30 3.3.1. Estimation des besoins en personnel .............................................................................. 30 3.3.2. Besoin matériels et investissement ................................................................................. 32 3.4. Plan de financement .......................................................................................................... 32 Chapitre 4 : Etude de la rentabilité prévisionnelle ................................................................... 34 4.1. Introduction ....................................................................................................................... 35 4.2. Hypothèses de bases .......................................................................................................... 35 4.2.1. Hypothèses du chiffre d’affaires .................................................................................... 35 4.2.2. Hypothèses fiscales et amortissements .......................................................................... 35 4.2.3. Hypothèses sociales ........................................................................................................ 36 4.2.4. Frais de maintenance ...................................................................................................... 36 4.2.5. Frais de fonctionnement ................................................................................................. 36 4.2.6. Frais marketing ............................................................................................................... 37 4.2.7. Parité euro dinars ............................................................................................................ 37 4.3. Calculs du chiffre d’affaires et des coûts .......................................................................... 37 4.3.1. Calcul du chiffre d’affaires ............................................................................................ 38 VI 4.3.2. Calculs des coûts ............................................................................................................ 39 4.4. Compte de résultat prévisionnel ........................................................................................ 41 4.5. Seuil de rentabilité et besoin en fond déroulement ........................................................... 43 4.5.1. Seuil de rentabilité .......................................................................................................... 43 4.5.2. Besoin en fond déroulement ........................................................................................... 43 4.6. Indicateurs de rentabilité ................................................................................................... 44 4.6.1. Valeur Actuelle nette ...................................................................................................... 44 4.6.2. Taux de rentabilité interne .............................................................................................. 44 Chapitre 5 : Calendrier de mise en place et points de vigilance............................................... 46 5.1. Introduction ....................................................................................................................... 47 5.2. Plan d’action ...................................................................................................................... 47 5.3. Etapes critiques du projet .................................................................................................. 47 5.3.1. Risques liés aux autorisations administratives ............................................................... 48 5.3.2. Risques liés aux travaux de construction ....................................................................... 48 5.3.3. Risques liés à l’importation des dauphins ...................................................................... 48 Conclusion ................................................................................................................................ 49 Références bibliographiques .................................................................................................... 50 Annexe 1 : Titre ........................................................................................................................ 51 VII Liste des figures Figure 1.1 : Le terminal de croisière la Goulette ........................................................................ 4 Figure 1.2 : Photo exemple d’un delphinarium .......................................................................... 4 Figure 1.3 : Map du lieu du projet .............................................................................................. 6 Figure 2.1 : Donnée sur le marché mondial de croisière .......................................................... 13 Figure 2.2 : part du marché croisière dans le monde................................................................ 14 Figure 2.3 : Exemple d’itinéraire type dans la méditerranée ................................................... 14 Figure 2.4 : Nombre de passagers et d’escales croisière par année ......................................... 16 Figure 2.5 : Modèle du marketing mix 7p ................................................................................ 17 Figure 2.6 : Modèle de Porter ................................................................................................... 20 Figure 2.7 : Scoring selon le modèle de Porter ........................................................................ 20 Figure 3.1 : Exepmle de bassins………………………………………………………………28 Figure 4.1 : Evolution de la rentabilité et des cash-flow .......................................................... 42 Figure 5.1 : Calendrier de réalisation ....................................................................................... 47 VIII Liste des tableaux Tableau 1.1 : Etapes pour avoir l’accord de l’ONTT .............................................................. 09 Tableau 2.1 : Classement du port de la Goulette en 2014 ........................................................ 15 Tableau 2.2 : Population Grand Tunis .................................................................................... 16 Tableau 2.3 : Classement des scores selon Porter .................................................................... 20 Tableau 2.4 : Tableau des forces et faiblesses de Goulette Shipping Cruise ........................... 21 Tableau 2.5 : nombre prévisionnel des croisiéristes de 2020 à 2024 ....................................... 22 Tableau 2.6 : Répartition des pourcentages des croisiéristes sur toute l’année ....................... 22 Tableau 2.7 : Clientèle potentiel visitant le delphinarium ....................................................... 23 Tableau 2.8 : Répartition des saisons ....................................................................................... 23 Tableau 2.9 : Répartition des saisons par type jour et taux de remplissage ............................. 23 Tableau 2.10 : Tarifs appliquées par d’autres Delphinariums.................................................. 24 Tableau 2.11 : Tarifs a appliqué par le Delphinarium de Goulette Shipping Cruise ............... 25 Tableau 2.12 : Taux de remplissage de l’interaction dans le Delphinarium ............................ 26 Tableau 2.13 : Capacité du Delphinarium ................................................................................ 26 Tableau 3.1 : Besoin en Personnel ........................................................................................... 30 Tableau 3.2 : Rémunération du Personnel................................................................................ 31 Tableau 3.3 : Tableau du Coût du projet (en KDT) ................................................................. 32 Tableau 3.4 : Remboursement du crédit ................................................................................... 33 Tableau 4.1 : Tableau des taux d'amortissement ...................................................................... 35 Tableau 4.2 : Tableau des frais de maintenance ....................................................................... 36 Tableau 4.3 : Chiffre d’affaires du produit shows pour croisiéristes ....................................... 38 Tableau 4.4 : Chiffre d’affaires du produit shows pour les Tunisiens et autres ....................... 38 Tableau 4.5 : Chiffre d’affaires du produit interaction ............................................................ 39 Tableau 4.6 : Chiffre d’affaires total du Delphinarium ............................................................ 39 Tableau 4.7 : Amortissements en KDT .................................................................................... 40 Tableau 4.8 : Charges du personnel en KDT ........................................................................... 40 Tableau 4.9 : Frais de la maintenance en KDT ........................................................................ 41 Tableau 4.10 : Frais de marketing ............................................................................................ 41 Tableau 4.11 : Etat de résultat .................................................................................................. 42 IX Tableau 4.12 : Seuil de rentabilité ............................................................................................ 43 Tableau 4.13 : Calcul du besoin en fond déroulement ............................................................. 44 1 Introduction générale Se lancer dans l’aventure de création uploads/Ingenierie_Lourd/ businessplan-de-delphinarium.pdf