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PHENIX SA Société Anonyme avec Conseil d’Administration Au capital de 100 000 0

PHENIX SA Société Anonyme avec Conseil d’Administration Au capital de 100 000 000 de FCFA Siège social : Derrière le Lycée technique 5 Février M’PILA B.P.13 989- Brazzaville RCCM : BZV/17B7115 L’année 2019 a été une période très difficile, caractérisée par la baisse importante du chiffre d’affaires due aux vieillissements du parc Phénix et le retard de livraison des nouveaux camions citernes Volvo. A cela s’est ajouté les difficultés de recouvrement des créances qui ont entrainé des tensions sévères de trésorerie. 1 ACTIVITÉ DE PHÉNIX AU COURS DE L’EXERCICE 2019 Courant l’exercice 2019, il a été mis en place un comité de crise en vue de rétablir l’équilibre Financier. La décision qui a été prise à l’issue de ce comité crise est la nomination de Mr Alban Perrin NTSONATHE comme Directeur actuel de la société PHENIX SA. Nous vous présentons les actions menées au sein de la société courant 2019. a) Au niveau des ressources humaines PHENIX SA compte 47 agents au 31 décembre 2019, 38 ont des contrats à durée indéterminée, sept (07) ont des contrats à durée déterminée et deux (02) ont des contrats à l’essai. Les actions menées au niveau des ressources humaines sont les suivantes : o Formation et test de Huit (08) chauffeurs et un (1) mécanicien par SMT VOLVO 1 RAPPORT DE GESTION DE L’EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2019 o o o Recrutement de Quatre (04) chauffeurs et de trois (03) convoyeurs suivant l’évolution du parc auto, o Réduction de la masse salariale avec suspension des primes et indemnités suite à des tensions de trésorerie o Participation d’un agent au séminaire d’ERNST & YOUNG sur la loi de Finance 2019 o Licenciement de Huit (08) agents dû aux fautes lourdes. b) Au Niveau des Finances et Comptabilité o Participation aux réunions de trésorerie à l’échelle du Groupe AOGC o Paiement des charges Fiscales et sociales o Facturation des différents marqueteurs o Amélioration des délais de recouvrement des créances o Suivi de l'exécution du BUDGET 2019 o Préparation des Etats Financiers de l'Exercice clos au 31 Décembre 2018 o Suivi des différents échéanciers SMT o Obtention du Groupe AOGC des prêts de FCFA 458 058 000(Quatre Cent Cinquante Huit Millions Cinquante Huit Mille). o Au 31 décembre 2019, la dette de AOGC HOLDING vis-à-vis de PHENIX SA s’élève à montant de FCFA 893 458 689. o Préparation du Budget 2020 c) Au niveau de l’exploitation La Société PHENIX S.A au 31 décembre 2019 compte en moyenne 17 camions avec une capacité de 280 m3 et 20,8 T en exploitation. Les actions menées au niveau de l’exploitation sont les suivantes : o Réception de trois (03) camions citernes neufs de VOLVO par SMT dont deux (02) camions de 23m3 et un (01) de 36m3 , o Transfert d'un camion-citerne de 33 m3 de Brazzaville pour Pointe-Noire o Réception d'un camion-citerne de marque SCANIA de 17m3. o transformant en carrosserie du second plateau se trouvant à Brazzaville o Mise en place d'une procédure de dépotage avec la filiale AOGC DISTRIBUTION "AFRIC" pour enrayer les écarts de livraison. 1- EVOLUTION PREVISIBLE ET PROSPECTIVE 2020 2 1 .1 - La continuité de l’activité Du fait des pertes cumulées sur les exercices antérieurs depuis 2015, les capitaux propres de la société sont devenus inférieurs à la moitié du capital social, Contrairement aux dispositions de l’article 664 de l’Acte Uniforme relatif au droit des sociétés commerciales et du GIE. A cet effet, une recapitalisation par apport en numéraire de la filiale devrait se faire. D’une part, en injectant du cash via un apport en numéraire par le groupe à hauteur de FCFA 900 million. Cette opération permettra à la filiale d’améliorer la situation nette de ces capitaux propres. Ci-dessous :  Situation nette avant augmentation du capital : Capital 100 000 000 Réserves Indisponibles 3 334 861 Report à Nouveau -805 391 566 capitaux propres -702 056 705  Situation nette après augmentation du capital Capital 1 000 000 000 Réserves Indisponibles 3 334 861 Report à Nouveau -805 391 566 capitaux propres 197 943 295 D’autre part, le groupe s’engage à effectuer un abandon de créances vis- vis de la société PHENIX pour lui permettre d’apurer son report à nouveau négatif via une affectation d’un résultat positif à réaliser pour l’exercice clos au 31 décembre 2020. 2 .2 - Evolution de la trésorerie Mois Années 2018 18 422 131 26 518 557 8 863 397 15 640 838 3 960 083 12 915 697 15 144 106 4 628 547 17 127 506 17 978 824 5 688 113 18 726 299 2019 5 664 173 8 523 285 2 508 516 4 519 026 11 794 122 14 793 403 5 380 757 14 344 768 71 033 367 13 221 590 2 634 544 3 050 564 Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Janvier Février Mars Avril Mai Juin 2 .3 – Plan de financement La société compte acquérir en 2020 un camion porteur d’occasion de 18 m3 d’Europe et un tracteur d’occasion d’Europe de 10 roue pour le transport des produits pétroliers 3 Courant 2020, la société PHENIX compte recevoir un apport de financement du Groupe AOGC de FCFA 129 millions pour renforcer l’activité du transport des bouteilles de gaz par l’acquisition de deux (2) CAMIONS MUTSIBISHI CANTER. Le plan de Financement se présente de la manière suivante : COUT ES TIMATIF S OURCES DE FCFA FINANCEM ENTS 2e Trimestre 32 000 000 AOGC HOLDING 2e semestre 57 000 000 Fonds propres 2e semestre 41 000 000 Fonds propres Acquisition d'un camion porteur en occasion d'europe de 18m3 Acquisition d'un tracteur de 10 roue en occasion d'europe Acquisition de deux camions MITSUBIHI occasion d'Europe P ERIODES Actions 2. COMMENTAIRE SUR LES COMPTES 2019 Les comptes annuels de l’exercice 2019 ont été établis conformément aux principes et pratiques comptables prévus par les dispositions du SYSCOHADA. L’exercice 2019 se caractérise par les détails suivants : 4 INTITULES N N-1 Variation Services Vendus 230 806 542 244 333 778 CHIFFRE D'AFFAIRES (I) 230 806 542 244 333 778 13 527 236 - Autres Achats 76 747 327 36 736 220 40 011 107 Transport 1 645 850 2 933 028 1 287 178 - Services Exterieurs 92 690 469 79 743 978 12 946 491 Impôts et Taxes 37 979 650 25 753 151 12 226 499 Autres Charges 62 030 369 57 772 647 4 257 722 VALEUR AJOUTEE (II) -40 287 123 41 394 754 1 107 631 Charges de Personnel (III) 147 048 548 193 633 854 46 585 306 - EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (IV) = (II) - (III) -187 335 671 -152 239 100 35 096 571 - Reprise d'Amortissement, Provisions et Dépréciations (V) 97 206 693 19 173 284 78 033 409 Dotations Aux Amortissements, Aux Provisions et Dépréciations (VI) 146 267 006 - 117 574 147 - 28 692 859 - RESULTAT D'EXPLOITATION (VII) = (IV) + (V) + (VI) -236 395 984 -250 639 963 14 243 979 Reprise de Provisions et Dépréciations Financières (VIII) 35 550 731 - 35 550 731 Frais Financiers et Charges Assimilées (IX) 20 868 376 3 953 690 16 914 686 RESULTAT FINANCIER (X) = (VIII) - (IX) 14 682 355 -3 953 690 10 728 665 RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XI) = (VII) + (X) -221 713 629 -254 593 653 32 880 024 Produits des Cessions d'Immobilisations (XII) 350 000 700 000 350 000 - Autres Produits Accessoires Hors Activités Ordinaires (XIII) 1 025 489 5 582 321 4 556 832 - RESULTAT HORD ACTIVITES ORDINAIRES (XIV) 1 375 489 6 282 321 4 906 832 - Impôts Sur le Résultat (XV) 2 450 338 14 806 386 12 356 048 - RESULTAT NET (XVI) = (VII) + (X) + (XI) + (XIV) - 222 788 478 - 263 117 718 40 329 240 COMPTE DE RESULTAT 2019 Il ressort les points suivant : 5 2-1 Produits d’exploitations Les produits d’exploitations de l’exercice 2019 s’élèvent à FCFA 230 806 542 soit une diminution de 6% par rapport à 2018 de FCFA 244 millions. Cette diminution est due à la baisse d’activité, suivant le tableau ci-après ; LOCALITES Exercice 2019 Exercice 2018 Variation % BRAZZAVILLE 126 932 500,00 87 374 000 -39 558 500 -31% POINTE NOIRE 27 280 000,00 71 750 548 44 470 548 163% INPFONDO 15 008 500,00 16 744 000 1 735 500 12% OUESSO 15 250 000,00 28 030 500 12 780 500 84% OYO 17 153 200,00 12 630 100 -4 523 100 -26% GAZ 29 182 342,00 27 804 630 -1 377 712 -5% totaux 230 806 542,00 244 333 778 13 527 236 6% 2-2 Charges d’exploitations Les charges d’exploitation de 2019 s’élèvent à FCFA 271 millions contre 203 millions soit une augmentation de 25%. Répartis de la manière suivante : Libelle Exercice 2019 Exercice 2018 Variation % Achat & variations de stocks 76 747 327 36 736 220 -40 011 107 -52% Transports 1 645 850 uploads/Finance/ proposition-rapport-de-gestion-2019.pdf