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Diagnostic financier ; Bilan condensé ; 2019 Éléments Montant Eléments Montant

Diagnostic financier ; Bilan condensé ; 2019 Éléments Montant Eléments Montant Actif immobilisé 74 939 689,54 Actif immobilisé 70 879 235,38 Actif circulant 482 651 447,66 Passif circulant 475 302 074,58 Trésorerie actif 25 544 980,16 Trésorerie passif 36 954 807,40 Total 583 136 117,36 Total 583 136 117,36 Bilan 2018 ; Éléments Montants Éléments Montant Actif immobilisé 73 646 277,79 Financement permanent 81 622 977,99 Actif circulant 568 577 701,08 Passif circulant 520 062 176,57 Trésorerie actif 3 070 941,66 Trésorerie passif 43 609 765,97 Total 645 294 920,53 Total 645 294 920,53 2018 : Ratios Calcul Remarque Solvabilité générale AI+AC+TA/DCT + DLMT=1.2 L’ESE possède une solvabilité générale 2018 Financement permanent CP+DLMT/AI=1.1 Actif immobilisé est totalement financé par des ressources stables Trésorerie générale Creance+stock +TA/DCT=1.1 L’ESE peut faire face à ses dettes à court terme avec son actif circulant. Fonds de roulement de liquidité (CP+DLMT) -AI= 7976700.2 L’ESE est équilibré financièrement 2019 : Ratios Calcul Remarque Solvabilité générale AI+AC+TA/ DLMT+ DCT =1.2 L’ESE possède une solvabilité générale 2019 Financement permanent CP+DLMT/AI=0.94 Actif immobilisé n’est pas totalement financé par des ressources stables Trésorerie générale Creance+stock +TA/DCT=1.06 L’ESE peut faire face à ses dettes à court terme avec son actif circulant Fonds de roulement de liquidité (CP+DLMT) -AI=-4060454.2 L’ESE n’est pas équilibré financièrement. ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.) Tableau de formation des résultats : Exercice clos le 31/12/2019 Partie prenante Part dans la valeur ajoutée 2019 2018 Salarié Charges de personnel /VA=35.16% 32.96% Les prêteurs Charges d’intérêts /VA=1.42% ------------------------- L’état Impôts/VA = 1.52% 1.3% Actionnaires Caf/VA=47.7% 49.7 CAF ; COMMENTAIRE ; L’entreprise ne génère pas suffisamment de revenus pour couvrir son cycle d’exploitation. Elle doit MASSES EXERCICE N EXERCICE N-1 VARIATION A-B EMPLOIS RESSOURCES 1 2 FINANCEMENT PERMANENT Actif immobilisé 70879235.38 74939689.54 91622977.99 73646277.79 10743742.61 1293411.75 3 =FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL( A) -4060454.16 7976700.2 12037154.36 4 5 ACTIF CIRCULANT PASSIF CIRCULANT 482651447.66 475302074.58 568577701.08 520062176.57 44760101.99 85926253.42 6 BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL B 7349373.08 48515524.51 41166151.43 7 TRESORERIE NETTE (actif-passif) A-B -11409827.08 -40538824.31 29128997.07 Tableau des emplois et des ressources ; 2019 2018 uploads/Finance/ diagnostic-financier-1.pdf